合规处置调整事项是PPP 项目合同执行期间的一项沉要工作，对其进行属性判定极度沉要，凭据分歧调整事项的属性确定处置步骤和蹊径，并需把稳最后补充和谈的签定和PPP 综合信息平台的更新。
文｜李 莉 征询三部 副总经理
Abstract
Compliance Management of engineering changes is an important task during the execution of PPP contracts. For PPP projects entering the implementation stage, based on the importance of the adjustment items and whether it involves substantive agreed changes, this paper divided PPP adjustment items into the adjustment items that can be solved by the mechanism and principles agreed in the contract, the adjustment items that need to be reported and publicly disclosed, and the adjustment items that are not directly permitted in the policy documents. By sorting out the adjustment items,proposing their processing methods and paths, this paper reveals the prospects that all the participants can pay more attention to the appropriate adjustment of PPP projects, which can better promote the supply and guarantee of public services and ensure the legitimacy and compliance of PPP projects.
PPP 构建了当局和社会本钱之间长达二三十年甚至更长时期的合作同伴关系，无论各方经验若何丰硕，都不成能预防合同在推广过程中必要凭据届时的内表部成分的变动而调整某些约定。实务中，针对PPP 项目所涉及的调整事项，有的过于轻易而有的又过于审慎，本文拟针对进入执行阶段的PPP 项目，凭据调整事项的沉要水平、是否涉及实质性约定变动等分层鉴别，分为合同约定的机造和准则可解决的调整事项、需推广上报和进行公开信息披露的调整事项、政策文件明确不容调整的事项等，通过梳理调整事项和处置步骤、蹊径，使各参加方可能器沉PPP 项主张适当调整以保障项目执行的合法性和合规性,保险项目提供给有的公共服务。
凭据合同约定的机造和准则可解决的调整事项
PPP 项目签定的合同系统文件中，为应对合作期的内表成分变动，都设置有有关条款，约定处置准则和机造。对于合同约定领域内的调整事项，由项目公司和合同各方依合同进行调整。如对于PPP 项目公司与施工单元之间，项目工程调换凭据其双方签署的《施工合同》约定进行处置。此类调换重要蕴含：设计交底阶段，因设计前期有关筹备资料不全或设计思考不充分，或者因设计人员业务水平原因，导致设计单元设计图纸深度不够，经审图发现问题而必要纠正施工图纸中的失误或其它调换事项；执行阶段，如扭转施工步骤，或增减具体工程项目等，导致产生工程调换、资料更换等；或者建设单元对项目定位产生扭转，引起建设尺度、建设规模、项目职能等内容产生扭转，从而需对设计进行结构上、表观上及职能上的部门批改等。另表，由于施工前提、表部环境等产生变动，在施工中遇到一些原设计未意料到的具体情况、地质前提的变动导致基础结构调换、市场环境变动选取新工艺或新资料或其它施工措施等，都可能引起工程调换。
此类调整事项产生时，PPP 项目公司应按划定推广有关调换法式，如必要实时提交签证调换单，并附明确调换图纸、工程量推算公式、图例及工程量、有关影像资料等附件，同时施工总承包单元、监理单元、跟踪审计单元、设计单元、PPP 项目公司应具名、盖章，做到流程合规、有？刹。
当局方尤其是执行机构以及项目公司作为 PPP 项目工程治理的沉要参加方，对于有关项目调换事项若是纳入了敌灾执行机构与 PPP 项目公司之间所签署 PPP 合同约定，则有关工程调换须进一步按 PPP 合同约定的准则或步骤进行处置。
未对 PPP 整体合作关系产生沉大影响，推广上报和进行信息披露的项目调整事项
在 PPP 项目公司与敌灾执行机构合同关系中，若是工程调换调整事项并未对政企合作关系产生内容性影响，则此类调整必要推广上报和信息披露法式。此类调换事项可能蕴含：由于现实推动过程中的现事阀难，例如项目征拆工作，导致部门建设内容无法执行而必要进行工程调整的事项；依照 PPP 项目合同约定应由当局方承担的人为、资料等物价上涨超出政策文件划定的上限而必要推广审批手续的事项；由于上位规划调整导致建设规模和建设内容必要调整的事项，例如污水管网项目由于排水规划调整，导致污水管网的领域产生变动；由于增长 PPP 合同之表的从属工程或配套工程必要进行调换调整的事项，例如项主张表电源、表部市政管线等；由于项目融资主张必要调整对项目公司股东和股权进行调换的事项等。
此类事项调整通常需按各地出台的有关治理划定执行。如某省财政厅已颁布 PPP 项目调换治理法子征求定见稿。按其征求定见稿，将能够调整的事项分为通常调换和较大调换，通常调换的法式较单一，将有关调换调整资料筹备齐全提交省财政厅后即视为调换实现；较大调换的情景除调整项目本钱金占比、项目公司股权结构表，重要蕴含总投资变动幅度在 10% 至 30% 之间的调换，对此类较大调换须获得省财政厅书面调换登记通知，能力视为实现调换登记。
在调整事项是否属于内容性调换这个问题上通常将投资额变动是否超过10% 作为评价尺度。凭据《当局投资条例》划定，初步设计投资概算超过经核准的可行性钻研汇报投资估算 10% 的，项目单元该当向投资主管部门或者其他有关部门汇报，投资主管部门或者其他有关部门能够要求项目单元沉新报送可行性钻研汇报。另，《当局采购法》划定，当局采购合同推广中，采购人需追加与合同标的一样的货物、工程或者服务的，在不扭转合同其他条款标前提下，能够与供给商协商签定补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。
推广信息上报和信息披露流程，是保障 PPP 项目按合法合规性准则执行的沉要措施。由于这类调整与本地规划调整、政策性要求以及征地拆迁、项目融资等现实情况有关，通过协商后合作各方通常能接受这类调换，但应以有关当部门门核准为前提，出格该把稳这种调换和调整不得内容性扩大或增长 PPP项主张合作领域，扭转公共服务和产品的供给。
政策性文件划定须推广沉新审批和论证审核法式的调整事项
项目执行过程中，有些调整涉及固定资产投资审核备法式的沉新推广，梳理《当局投资条例》、国度发展鼎新委《关于依法依规加强 PPP 项目投资和建设治理的通知》（发改投资规〔2019〕1098 号）文件，沉新推广审核备法式的调整事项蕴含：建设地址、建设规模和重要建设内容、建设尺度等产生较大变动。财政部《关于进一步加强当局和社会本钱合作（PPP）示范项层次准治理的通知》（财金〔2018〕54 号）对 PPP 示范项目执行动态治理，涉及项目合作内容、总投资、运作方式、合作期限等主题天堑前提与入选示范项目时相比产生沉大变动的，应实时向财政部 PPP 中心申请调出示范项目名单，并对项目执行规划，物有所值评价汇报、财政接受能力论证汇报、采购文件、项目合一致进行相应调整、调换。
实务中产生沉新推广审批、论证法式的调整事项的原因有好多，例如合作内容产生变动，增长建设与原项目绩效产出不有关的内容，好比河路生态建复项目拟增长大面积硬化广；前期设计规划论证不充分，工艺尺度产生变动进而影响建设内容变动，例如水处置工艺、垃圾生化处置工艺等沉大调整；项目需要论证不充分，需要预测过于乐观，例如智慧城市建设内容过于超前与城市发展不匹配，现实建设时必要大幅度缩减建设内容。
当沉新推广审批、论证法式的调整事项产生时，确需调整的必要项目原立项主体委托征询机构沉新假造《项目可行性钻研汇报》，并提交投资主管部门沉新推广投资审批手续？尚行宰暄谢惚ǔ列律笈，执行机构委托征询公司对两评一案进行订正，组织专家论证，获得司法定见书，假造项目补充和谈，资料齐全后报请本级人民当局审批８ㄉ枭笈中傲狡酪话干笈鞒淌迪趾，凭据调整后了局，本级财政部门首先向省级财政部门提交项目资料批改申请及所附资料，并更新调整库内信息和有关资料，期待省级财政部门对申请及所附资料审核确认后即实现调整。
结语
PPP 项目调整内容上是项目合同双方权势使命的调换。在项目合同签定时，应对可能产生的项目调整涉及的各方责权势以及调整引起的后果承担、损失赔偿等进行明确约定。在合同推广过程中，如产生了项目调整的情景，双方应对可能产生的调整事项实时达成协商一致的处置定见。最后，对已经调整的事项应通过补充和谈的方式明确双方的权势使命，并依法推广项目调整的有关当局审批法式和手续，蕴含 PPP 综合信息平台的资料更新等，进而达到规范发展 PPP 调换工作，确保 PPP 项目可持续性以及当局、社会本钱和公家多赢的主张。
